Appendice: Metodologie per il calcolo dei requisiti patrimoniali
Autore | Michele Modina |
Pagine | 39-43 |
Le metodologie presentate nella presente appendice forniscono una
sintetica descrizione del calcolo dei requisiti patrimoniali secondo un ap-
proccio semplificato a fronte dei rischi del primo pilastro: rischio di cre-
dito, di controparte, di mercato e operativo.
Rischio di credito
L’Accordo del 1988 (Basilea 1) richiedeva alle banche di rispettare il
cosiddetto coefficiente di solvibilità: il rapporto tra il Patrimonio di vigi-
lanza e le Attività ponderate per il rischio doveva essere uguale o maggio-
re all’8%. Il principio è che ogni attività bancaria comporta l’assunzione
di un certo grado di rischio e tale rischio deve essere quantificato e sup-
portato da capitale (cd. “patrimonio di vigilanza).
Il nuovo Accordo sul capitale regolamentare delle banche (Basilea 2)
non modifica il valore del requisito patrimoniale, ma prevede che i presti-
ti emessi a una stessa categoria di controparti necessitino di una copertu-
ra patrimoniale diversa a seconda della loro rischiosità, che può essere va-
lutata da istituzioni esterne alla banca (approccio standard) o dalla banca
stessa (approccio basato sui rating interni).
Come descritto da Modina (2005), l’approccio standard non prevede
l’utilizzo di rating interni; le esposizioni della banca sono suddivise in 16
classi (portafogli) definiti sulla base della natura della controparte oppu-
re delle caratteristiche dell’esposizione o delle relative modalità di svol-
gimento (i.e. enti governativi, banche, società non finanziarie, retail, mu-
tui immobiliari residenziali e commerciali) alle quali vengono associate
delle ponderazioni di rischio (risk weight) in base al rating assegnato da
agenzie specializzate. I pesi fissati sono diversi per le categorie di contro-
parti: la calibrazione è espressa come percentuale del valore nominale
Appendice:
Metodologie per il calcolo dei requisiti patrimoniali
Per continuare a leggere
Inizia GratisSblocca l'accesso completo con una prova gratuita di 7 giorni
Trasforma la tua ricerca legale con vLex
-
Accesso completo alla più grande raccolta di giurisprudenza di common law su un'unica piattaforma
-
Genera riepiloghi dei casi con l'IA che evidenziano immediatamente le questioni legali principali
-
Funzionalità di ricerca avanzate con opzioni precise di filtro e ordinamento
-
Contenuti giuridici completi con documenti da oltre 100 giurisdizioni
-
Affidato da 2 milioni di professionisti, inclusi i principali studi legali a livello mondiale
-
Accedi alla ricerca potenziata dall'IA con Vincent AI: query in linguaggio naturale con citazioni verificate

Sblocca l'accesso completo con una prova gratuita di 7 giorni
Trasforma la tua ricerca legale con vLex
-
Accesso completo alla più grande raccolta di giurisprudenza di common law su un'unica piattaforma
-
Genera riepiloghi dei casi con l'IA che evidenziano immediatamente le questioni legali principali
-
Funzionalità di ricerca avanzate con opzioni precise di filtro e ordinamento
-
Contenuti giuridici completi con documenti da oltre 100 giurisdizioni
-
Affidato da 2 milioni di professionisti, inclusi i principali studi legali a livello mondiale
-
Accedi alla ricerca potenziata dall'IA con Vincent AI: query in linguaggio naturale con citazioni verificate

Sblocca l'accesso completo con una prova gratuita di 7 giorni
Trasforma la tua ricerca legale con vLex
-
Accesso completo alla più grande raccolta di giurisprudenza di common law su un'unica piattaforma
-
Genera riepiloghi dei casi con l'IA che evidenziano immediatamente le questioni legali principali
-
Funzionalità di ricerca avanzate con opzioni precise di filtro e ordinamento
-
Contenuti giuridici completi con documenti da oltre 100 giurisdizioni
-
Affidato da 2 milioni di professionisti, inclusi i principali studi legali a livello mondiale
-
Accedi alla ricerca potenziata dall'IA con Vincent AI: query in linguaggio naturale con citazioni verificate

Sblocca l'accesso completo con una prova gratuita di 7 giorni
Trasforma la tua ricerca legale con vLex
-
Accesso completo alla più grande raccolta di giurisprudenza di common law su un'unica piattaforma
-
Genera riepiloghi dei casi con l'IA che evidenziano immediatamente le questioni legali principali
-
Funzionalità di ricerca avanzate con opzioni precise di filtro e ordinamento
-
Contenuti giuridici completi con documenti da oltre 100 giurisdizioni
-
Affidato da 2 milioni di professionisti, inclusi i principali studi legali a livello mondiale
-
Accedi alla ricerca potenziata dall'IA con Vincent AI: query in linguaggio naturale con citazioni verificate

Sblocca l'accesso completo con una prova gratuita di 7 giorni
Trasforma la tua ricerca legale con vLex
-
Accesso completo alla più grande raccolta di giurisprudenza di common law su un'unica piattaforma
-
Genera riepiloghi dei casi con l'IA che evidenziano immediatamente le questioni legali principali
-
Funzionalità di ricerca avanzate con opzioni precise di filtro e ordinamento
-
Contenuti giuridici completi con documenti da oltre 100 giurisdizioni
-
Affidato da 2 milioni di professionisti, inclusi i principali studi legali a livello mondiale
-
Accedi alla ricerca potenziata dall'IA con Vincent AI: query in linguaggio naturale con citazioni verificate
